Regel des umsichtigen Anlegers

Entmystifizierung der Prudent Investor Rule: Richtlinien, Ursprünge und Anwendung

Das Verständnis der Prudent Investor Rule ist für Treuhänder, die mit der Verwaltung von Treuhandvermögen beauftragt sind, von entscheidender Bedeutung. Diese Regel schreibt Investitionsentscheidungen vor, die die Interessen der Begünstigten in den Vordergrund stellen und gleichzeitig das Risiko minimieren. Erkunden Sie mit uns die Ursprünge der Prudent Investor Rule, ihre Auswirkungen auf die Treuhandverwaltung und Beispiele aus der Praxis für ihre Anwendung.

Ursprünge der Prudent Investor Rule

Gründung durch Richter Samuel Putnam
Im Jahr 1830 formulierte Richter Samuel Putnam im bahnbrechenden Fall Harvard gegen Amory die Prudent Man Rule. Diese Regel schafft den Präzedenzfall für Treuhänder, Treuhandvermögen mit Umsicht und Sorgfalt zu verwalten und dabei die Bedürfnisse der Begünstigten und den Kapitalerhalt zu berücksichtigen.

Einheitlicher Prudent Investor Act (UPIA)
Die Prudent Investor Rule wurde später im Uniform Prudent Investor Act (UPIA) von 1992 kodifiziert und bietet Treuhändern klare Richtlinien zu Anlagepraktiken und Entscheidungsprozessen.

Grundprinzipien der Prudent Investor Rule

Investieren als umsichtiger Treuhänder
Treuhänder sind verpflichtet, Treuhandvermögen so zu verwalten, als ob es ihr eigenes wäre, wobei die Sicherheit und das Wachstum des Treuhandkorpus Vorrang haben und gleichzeitig Investitionen vermieden werden, die ein übermäßiges Risiko darstellen.

Berücksichtigung der Bedürfnisse der Begünstigten
Die Prudent Investor Rule betont, wie wichtig es ist, bei Investitionsentscheidungen die Bedürfnisse und Ziele der Treuhandempfänger zu berücksichtigen und eine Übereinstimmung mit ihren langfristigen Interessen sicherzustellen.

Einhaltung solider Anlagepraktiken
Von Treuhändern wird erwartet, dass sie bei der Verwaltung von Treuhandvermögen ein gesundes Urteilsvermögen und Diskretion an den Tag legen und damit die Praktiken umsichtiger und sachkundiger Anleger widerspiegeln.

Anwendung der Prudent Investor Rule

Treuhandverwaltung und Treuhanderklärung
Die Verwaltung eines Trusts umfasst die Erstellung einer Treuhanderklärung, in der der Zweck des Trusts, die Begünstigten, die Befugnisse des Treuhänders und die Anlagerichtlinien dargelegt werden. Dieses Dokument enthält explizite Anweisungen zur Vermögensverwaltung und stellt die Einhaltung der Prudent Investor Rule sicher.

Beispiel aus der Praxis