Kiten

Kiten verstehen: Arten, Methoden und Konsequenzen

Enthüllung der Welt des Kitens

Unter Kiting versteht man im Finanzbereich den illegalen Einsatz von Finanzinstrumenten zur unrechtmäßigen Sicherung zusätzlicher Kredite. Diese betrügerische Praxis umfasst verschiedene betrügerische Techniken, die darauf abzielen, Lücken im Finanzsystem auszunutzen.

Die zentralen Thesen

• Beim Kiting handelt es sich um die illegale Manipulation von Finanzinstrumenten, um auf betrügerische Weise an zusätzliche Kredite zu gelangen.
• Wertpapierfirmen betreiben Kiting, indem sie die SEC-Vorschriften für Wertpapiertransaktionen missachten.
• Das Scheckkiting richtet sich in erster Linie an Banken oder Einzelhändler, indem ungedeckte Schecks ausgestellt werden, die auf Konten mit unzureichender Deckung ausgestellt wurden.

Erkundung des Check Kiting unter Einbeziehung von Banken

Beim Scheck-Kiting im Bankensektor geht es in der Regel darum, eine Folge von Schecks über mehrere Bankinstitute hinweg zu manipulieren, wobei Konten mit unzureichender Deckung verwendet werden. Der Kiter nutzt die Zeitverzögerung bei der Scheckfreigabe zwischen Banken aus und schreibt einen Scheck auf ein Konto aus, während er Geld von einem anderen abhebt, bevor der ursprüngliche Scheck eingelöst wird.

Dieser Vorgang des Ein- und Auszahlens von Geldern zwischen Konten wiederholt sich, abhängig von der zeitlichen Diskrepanz zwischen der Scheckfreigabe und der Geldabhebung. Fortschritte bei den Mechanismen zur Scheckfreigabe haben zwar Fälle von bankbezogenem Scheck-Kiting eingedämmt, aber auch vorbeugende Maßnahmen wie Geldsperren und Strafen für zurückgegebene Schecks haben zu dessen Rückgang beigetragen.

Eintauchen in den Kite-Einzelhandel

Bei einer Variante des Scheck-Kitings, die als „Retail-Kiting“ bezeichnet wird, wird ein ungültiger Scheck bei einem Einzelhändler eingelöst, um einen Kauf zu tätigen. Bevor der erste Scheck eingelöst wird, stellt der Kiter anschließend einen weiteren Scheck aus, oft auch mit einem Cashback-Betrag. Dieses Bargeld wird dann eingezahlt, um die Einlösung des ersten Schecks zu erleichtern. Dieser Zyklus wird fortgesetzt, um den anschließenden Scheck abzudecken, sodass der Kiter die Zeitlücke ausnutzen und sich betrügerisch Waren und Bargeld beschaffen kann.

Kiten mit Wertpapieren verstehen

Kiting im Zusammenhang mit Wertpapieren tritt typischerweise dann auf, wenn Wertpapierfirmen gegen die SEC-Vorschriften verstoßen, indem sie Kauf- und Verkaufstransaktionen nicht innerhalb der vorgeschriebenen Abwicklungsfrist abschließen. In solchen Fällen muss das säumige Unternehmen die defizitären Wertpapiere auf dem freien Markt beschaffen und alle damit verbundenen Kosten tragen. Die Nichteinhaltung dieser Vorschriften durch das Aufrechterhalten von Short-Positionen oder die Verzögerung von Transaktionen stellt betrügerisches Kiting dar.