Kapitaladäquanzquote – CAR
Inhalt
Grundlegendes zur Kapitaladäquanzquote (CAR) im Bankwesen: Ein umfassender Leitfaden
Die Kapitaladäquanzquote (CAR) ist eine entscheidende Kennzahl zur Beurteilung der finanziellen Gesundheit und Stabilität einer Bank. In diesem ausführlichen Leitfaden untersuchen wir die Feinheiten von CAR, seine Berechnungsmethoden, Bedeutung und Einschränkungen und bieten wertvolle Einblicke in die Welt der Bankvorschriften und des Risikomanagements.
Berechnung von CAR
Der CAR wird berechnet, indem das Kapital einer Bank (bestehend aus Tier-1- und Tier-2-Kapital) durch ihre risikogewichteten Aktiva dividiert wird. Das Tier-1-Kapital absorbiert Verluste, ohne dass die Bank ihre Geschäftstätigkeit einstellen muss, während das Tier-2-Kapital für zusätzliche Abfederung im Falle einer Liquidation sorgt.
Tier-1-Kapital
Das Tier-1-Kapital besteht aus Eigenkapital, Stammaktienkapital und anderen Kernkomponenten, die Verluste absorbieren können, ohne den Bankbetrieb zu beeinträchtigen.
Tier-2-Kapital
Das Tier-2-Kapital umfasst ungeprüfte Gewinnrücklagen und Rücklagen und bietet zusätzlichen Schutz im Falle einer Bankauflösung.
Risikogewichtete Vermögenswerte
Risikogewichtete Aktiva bestimmen die Mindestkapitalanforderung auf der Grundlage der Risikobewertung jedes Bankvermögenswerts. Kredite werden auf der Grundlage ihres Kreditrisikos gewichtet, wobei Anpassungen für außerbilanzielle Engagements vorgenommen werden.
Warum CAR wichtig ist
CAR stellt sicher, dass Banken über ausreichende Reserven verfügen, um Verluste aufzufangen und die Finanzstabilität aufrechtzuerhalten. Höhere CARs bedeuten mehr Sicherheit und Zuverlässigkeit für Einleger, verringern das Insolvenzrisiko und schützen das Vermögen der Einleger.
Beispiel für die Verwendung von CAR
Anhand eines hypothetischen Szenarios zeigen wir, wie CAR berechnet wird und welche Auswirkungen es auf die Sicherheit und Solvenz von Banken hat.
Vergleich von CAR mit der Solvabilitätsquote
Während CAR speziell für die Bewertung von Banken gedacht ist, beurteilt die Solvabilitätsquote die Fähigkeit eines Unternehmens, seinen finanziellen Verpflichtungen nachzukommen. Beide Kennzahlen bieten wertvolle Einblicke in die finanzielle Gesundheit und das Risikomanagement.
Untersuchung der Tier-1-Verschuldungsquote
Die Tier-1-Leverage-Ratio misst das Kernkapital einer Bank im Verhältnis zu ihrer Bilanzsumme und bietet eine zusätzliche Perspektive auf die finanzielle Widerstandsfähigkeit.
Einschränkungen von CAR
Trotz seiner Bedeutung übersieht CAR möglicherweise erwartete Verluste während Finanzkrisen, was einige Experten dazu veranlasst, den Einsatz von Wirtschaftskapital als umfassenderes Risikobewertungsinstrument zu befürworten.