Individuelles Rentenkonto (IRA)

Grundlegendes zu individuellen Rentenkonten (IRAs): Ein umfassender Leitfaden

Individuelle Altersvorsorgekonten (IRAs) sind ein wichtiges Instrument zum Sparen für den Ruhestand und bieten verschiedene Steuervorteile und Anlagemöglichkeiten. In diesem umfassenden Leitfaden befassen wir uns mit den Feinheiten von IRAs, einschließlich der verschiedenen Arten, Beitragsgrenzen, steuerlichen Auswirkungen und mehr.

Einführung in individuelle Rentenkonten (IRAs)

Ein individuelles Rentenkonto (IRA) ist ein Sparkonto mit Steuervorteilen, das Privatpersonen eröffnen können, um langfristig zu sparen und zu investieren. Ähnlich wie ein von Arbeitgebern angebotenes 401(k)-Konto sollen IRAs Einzelpersonen dazu ermutigen, für den Ruhestand zu sparen. Sie bieten Steuervorteile, die Einzelpersonen dabei helfen, ihre Altersvorsorge effizienter zu vermehren.

Die zentralen Thesen

• IRAs sind Altersvorsorgekonten mit Steuervorteilen.
• Zu den Arten von IRAs gehören traditionelle IRAs, Roth IRAs, SEP IRAs und SIMPLE IRAs.
• Bei vorzeitigem Abheben von IRAs vor dem Alter von 59½ Jahren kann eine Steuerstrafe von 10 % anfallen.
• Es gibt Einkommensbeschränkungen für den Abzug von Beiträgen zu traditionellen IRAs und für Beiträge zu Roth-IRAs.
• IRAs sind für die langfristige Altersvorsorge gedacht.

IRAs verstehen

IRAs stehen jedem mit Erwerbseinkommen zur Verfügung und können über verschiedene Finanzinstitute wie Banken, Investmentgesellschaften, Online-Broker oder Privatmakler eröffnet werden. Sie bieten eine breite Palette an Anlagemöglichkeiten, darunter Aktien, Anleihen, ETFs, Investmentfonds und sogar selbstverwaltete IRAs für riskantere Investitionen wie Immobilien und Rohstoffe.

Was zählt als Einkommen?

Beiträge zu einer IRA müssen aus Erwerbseinkommen stammen, ausgenommen Einkünfte aus Zinsen, Dividenden, Sozialversicherungsleistungen oder Kindergeld.

Verschiedene Arten von IRAs und ihre Regeln

Traditionelle IRA

Herkömmliche IRAs bieten steuerlich absetzbare Beiträge an, wobei Abhebungen bei der Pensionierung mit dem normalen Einkommenssteuersatz des Einzelnen besteuert werden. Die Beitragsobergrenzen für 2021 und 2022 liegen bei 6.000 US-Dollar, mit einem zusätzlichen Nachholbeitrag von 1.000 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren.

Roth IRA

Roth IRAs beinhalten Beiträge, die in Dollar nach Steuern geleistet werden, qualifizierte Ausschüttungen sind jedoch steuerfrei. Die Beitragsgrenzen für 2021 und 2022 sind die gleichen wie bei herkömmlichen IRAs, wobei die Einkommensausstiegsspanne die Berechtigung bestimmt.

SEP IRA

SEP-IRAs richten sich an Selbstständige und Kleinunternehmer und bieten steuerlich absetzbare Beiträge. Die Beitragsgrenzen für 2022 betragen 25 % der Vergütung oder 61.000 US-Dollar, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist.

EINFACHE IRA

SIMPLE IRAs richten sich an kleine Unternehmen und Selbstständige und ermöglichen sowohl Arbeitgeber- als auch Arbeitnehmerbeiträge. Die Arbeitnehmerbeitragsgrenze für 2022 beträgt 14.000 US-Dollar, mit einer Nachholgrenze von 3.000 US-Dollar für Personen ab 50 Jahren.

Wash-Sale-Regel und IRAs

Transaktionen innerhalb von IRAs können die Wash-Sale-Regel auslösen, was sich auf die steuerlichen Auswirkungen für Anleger auswirkt.

Erforderliche Mindestausschüttungen

Ab dem 72. Lebensjahr müssen Inhaber traditioneller IRAs damit beginnen, Required Minimum Distributions (RMDs) zu beziehen, die auf der Kontogröße und der Lebenserwartung basieren.

Vergleich von IRA-Optionen

Eine Vergleichstabelle, die die Merkmale und Unterschiede zwischen traditionellen, Roth-, SEP- und SIMPLE-IRAs zeigt.

Vorteile einer IRA

IRAs bieten steuerbegünstigte Ersparnisse für den Ruhestand, wobei Anlagegewinne in der Regel steuerfrei sind. Sie sind außerdem durch die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) versichert, was eine zusätzliche Sicherheit für die eingezahlten Gelder bietet.

So starten Sie eine Roth IRA oder eine traditionelle IRA

Die Eröffnung einer IRA ist einfach und kann über verschiedene Finanzinstitute erfolgen, was den Anlegern Flexibilität und Komfort bietet.

Wann kann ich mich von einer IRA zurückziehen?

Abhebungen aus einer IRA werden in der Regel nach dem 59. Lebensjahr empfohlen, um Strafen zu vermeiden, mit Ausnahme bestimmter Umstände.

Unterschiede zwischen 401(k)-Plänen und IRAs

Vergleich von arbeitgeberfinanzierten 401(k)-Plänen und IRAs mit Hervorhebung ihrer Steuervorteile und Beitragsgrenzen.

Artikelquellen

• Internal Revenue Service
• US Kongress
• Redaktionelle Richtlinien von Investopedia