Geschriebene Direktprämien

Entmystifizierung direkter Versicherungsprämien

Die gebuchten Direktprämien, eine grundlegende Kennzahl in der Versicherungsbranche, sind für die Beurteilung des Wachstums und der finanziellen Gesundheit von Versicherungsunternehmen von entscheidender Bedeutung. Aber was genau beinhalten gebuchte Direktprämien und wie wirken sie sich auf die Geschäftstätigkeit der Versicherer aus? Lassen Sie uns in die Feinheiten dieses kritischen Konzepts eintauchen.

Geschriebene Direktprämien verstehen

Im Versicherungsbereich dient eine Police als vertragliche Vereinbarung zwischen dem Versicherten und dem Versicherer, in der sich der Versicherer verpflichtet, gegen eine Prämienzahlung eine Deckung für bestimmte Risiken bereitzustellen. Die gebuchten Direktprämien umfassen die gesamten von einem Versicherer erhaltenen Prämien vor Berücksichtigung etwaiger Rückversicherungsvereinbarungen. Diese Kennzahl dient als Schlüsselindikator für die Geschäftsausweitung eines Versicherers über einen bestimmten Zeitraum und umfasst die Prämien sowohl aus den vom Versicherer abgeschlossenen Policen als auch aus den von seinen Tochtergesellschaften abgeschlossenen Policen.

Die Dynamik von Prämien und Ansprüchen

Damit Versicherungsunternehmen Gewinne erwirtschaften können, müssen die insgesamt eingenommenen Prämien den ausgezahlten Schadensbetrag übersteigen. Während die Einnahmen durch Prämienerhöhungen bei bestehenden Policen gesteigert werden können, ergibt sich ein erhebliches Wachstum aus der Ausstellung neuer Policen. Die gebuchten Direktprämien stellen die kollektiven Prämien für alle Policen dar, die von einem Versicherer und seinen verbundenen Unternehmen während eines Geschäftsjahres abgeschlossen oder ausgestellt wurden.

Direkt gebuchte Prämien und Rückversicherung

Bei der Steuerung der Risikoexposition können sich Versicherer dafür entscheiden, einen Teil ihrer Verbindlichkeiten durch Rückversicherungsverträge auf Rückversicherer zu übertragen. Als Rückversicherer verdiente Prämien werden nicht in die direkt gebuchten Prämien einbezogen, da sie sich auf Policen beziehen, die vom Rückversicherer übernommen wurden, und nicht auf solche, die der Versicherer direkt gezeichnet hat. Diese Unterscheidung ist von entscheidender Bedeutung für die Beurteilung der tatsächlichen Gefährdungs- und Risikomanagementpraktiken eines Versicherers.

Gebuchte Direktprämien im Vergleich zu gebuchten Bruttoprämien

Während die gebuchten Direktprämien die Prämien aus während einer Periode abgeschlossenen Policen bezeichnen, umfassen die gebuchten Bruttoprämien sowohl die direkt gebuchten Prämien als auch die angenommenen Prämien, vor Berücksichtigung der Auswirkungen von Rückversicherungsvereinbarungen. Allerdings spiegeln die gebuchten Bruttoprämien möglicherweise nicht genau die Risikoexposition eines Versicherers wider, da sie die Risikominderungsstrategien der Rückversicherung nicht berücksichtigen.

Besondere Überlegungen

Die Berechnung der staatlichen Steuern für Versicherer hängt vom Anteil der gebuchten Direktprämien ab, der jedem Staat zuzurechnen ist, in dem der Versicherer tätig ist. Diese proportionale Zuteilung gewährleistet eine gerechte Besteuerung in allen Rechtsgebieten und unterstreicht die regulatorischen Nuancen, die der Versicherungsbranche innewohnen.

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass die gebuchten Direktprämien eine entscheidende Messgröße bei der Bewertung der Wachstumspfade und Risikoprofile der Versicherer sind. Durch das Verständnis der Nuancen dieser Kennzahl können Stakeholder tiefere Einblicke in die Betriebsdynamik und finanzielle Leistung der Versicherer gewinnen.