Funds Transfer Pricing (FTP)

Entschlüsselung der Funds Transfer Pricing (FTP): Ein umfassender Leitfaden

Verstehen von Geldtransferpreisen

Funds Transfer Pricing (FTP) dient als wichtiger Mechanismus zur Bewertung, wie die Finanzierung zur Gesamtrentabilität eines Unternehmens beiträgt, insbesondere im Bankensektor. Durch die Analyse von FTP gewinnen Finanzinstitute Einblicke in die Leistung verschiedener Produktlinien, Filialen und betrieblicher Prozesse.

Wichtige Einblicke in FTP

• FTP bietet eine Methode zur Messung der Auswirkungen der Finanzierung auf die Rentabilität eines Unternehmens.
• Obwohl globale Regulierungsbehörden die FTP-Analyse nicht allgemein übernommen haben, bleibt sie für interne Bewertungen von entscheidender Bedeutung.
• Für die interne FTP-Analyse werden unterschiedliche Methoden wie Single-Rate- und Multi-Rate-Ansätze eingesetzt.

Erkunden von FTP-Methoden

FTP-Methoden spielen eine wichtige Rolle bei der Analyse und Berichterstattung des Bankmanagements. Üblicherweise werden die Single-Rate- und Multi-Rate-Methoden eingesetzt, die jeweils deutliche Vorteile bei der Beurteilung des Asset-Liability-Managements bieten.

Charting von Fondstransferpreisen

Bei der Erstellung von FTP-Diagrammen handelt es sich um visuelle Darstellungen von Daten über Vermögenswerte und Verbindlichkeiten hinweg, die bei der Analyse der Beziehungen zwischen Rendite und Fälligkeit und Laufzeit bis zur Fälligkeit hilfreich sind. Anpassbare Diagramme ermöglichen es Finanzinstituten, Berichte basierend auf spezifischen Methoden und Anforderungen anzupassen.

Ein Beispiel aus der Praxis

Viele Banken nutzen FTP-Diagramme, um die Finanzierung nach Standort zu bewerten, sodass das Management die Rentabilität einzelner Geschäftsbereiche beurteilen kann. Diese Analyse informiert über Entscheidungen über Filialschließungen und Ressourcenzuweisungen, insbesondere als Reaktion auf Marktherausforderungen und Regulierungsreformen.

Regulierungsrahmen und Best Practices

Nach der Finanzkrise von 2008 hat sich der regulatorische Fokus auf die Erhöhung des liquiden Kapitalniveaus verstärkt. Während die FTP-Analyse die Aufmerksamkeit von Bankmanagern erregt hat, waren die regulatorischen Leitlinien eher informell als vorgeschrieben, wobei maßgebliche Präzedenzfälle von Aufsichtsbehörden wie der US-Notenbank Federal Reserve geschaffen wurden.