Allgemeine Prüfung

Enthüllung des Geheimnisses der allgemeinen Prüfungen im Bankwesen

Allgemeine Prüfungen verstehen: Ein detaillierter Einblick in behördliche Beurteilungen

Einführung in allgemeine Prüfungen:

Eine allgemeine Prüfung ist eine wichtige Regulierungsmaßnahme zur Durchführung umfassender Inspektionen von Banken, um deren Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften sicherzustellen und gleichzeitig deren allgemeine betriebliche Solidität zu bewerten. Diese Prüfung umfasst verschiedene Aspekte der Managementprozesse und -aktivitäten einer Bank mit dem Ziel, die Integrität des Finanzsystems aufrechtzuerhalten.

Erkundung des Prozesses allgemeiner Prüfungen

Regulatorische Aufsicht:

Verschiedene Leitungsgremien wie das Office of the Comptroller of the Currency (OCC), die Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) und das Federal Reserve Board (FRB) überwachen den Prüfungsprozess je nach Art des zu bewertenden Finanzinstituts. Diese Untersuchungen finden regelmäßig, in der Regel alle zwei Jahre, statt, um eine gründliche Beurteilung der Geschäftstätigkeit einer Bank zu ermöglichen.

Fakten zu allgemeinen Prüfungen:

1. Prüferkompetenz:In den Vereinigten Staaten gibt es über 2.000 ausgebildete Prüfer, deren Aufgabe es ist, die Gesundheit und Effizienz von Banken im Rahmen allgemeiner Prüfungen zu bewerten.

2. CAMELS-Bewertungssystem:Banken werden auf der Grundlage des CAMELS-Systems bewertet, das ihre Kapitaladäquanz, die Qualität ihrer Vermögenswerte, ihr Management, ihre Erträge, ihre Liquidität und ihre Sensitivität gegenüber systemischen Risiken bewertet und ihnen eine Bewertung von eins bis fünf zuordnet.

3. Einfluss von Bewertungen:Banken mit hohen Ratings (eins oder zwei) gelten als starke Institute, während Banken mit niedrigeren Ratings (vier oder fünf) möglicherweise einer behördlichen Prüfung unterliegen und zur genaueren Überwachung auf eine Beobachtungsliste gesetzt werden.

Durchführung der Prüfung

Umfassende Bewertung:

Bei einer allgemeinen Prüfung befassen sich die Prüfer mit verschiedenen Aspekten der Geschäftstätigkeit der Bank, darunter Jahresabschlüsse, Einhaltung von Vorschriften, Treuhandgeschäfte, elektronische Systeme und gemeinschaftlicher Kreditbedarf. Sie überprüfen Dokumente wie Richtlinien, Finanzberichte und Protokolle von Vorstandssitzungen sorgfältig, um die Einhaltung gesetzlicher Vorschriften sicherzustellen.

Fazit und Bewertung

Ergebnis der Prüfung:

Nach Abschluss der Prüfung führen die Prüfer ein Abschlussgespräch mit der Geschäftsführung und dem Vorstand der Bank durch, präsentieren ihre Ergebnisse und geben ein Rating auf Basis des CAMELS-Systems ab. Die Ergebnisse werden in einem Untersuchungsbericht dokumentiert und geben Aufschluss über die Leistung und den Compliance-Status der Bank.